ANAF verifică sumele transferate între rude, avertizează un avocat. Daca nu sunt documente, banii pot fi impozitati cu 70%

NAF a început să analizeze și transferurile de bani efectuate între rude, încercând să le impoziteze cu 70%, chiar dacă sumele au fost deja declarate și impozitate anterior. Un avocat atrage atenția asupra unui caz în care un antreprenor i-a transferat bani fiicei sale din dividende, iar Fiscul a cerut justificarea sumelor, inclusiv pentru plățile în numerar, precizeaza profit.ro

Solicitarea de documente justificative

În cadrul unei verificări fiscale, inspectorii au cerut fiicei antreprenorului documente care să ateste sursa sumelor deținute. Justificarea s-a bazat pe o notă explicativă și o declarație notarială a tatălui, dar ANAF a considerat că sumele ar putea proveni din alte surse și a decis impozitarea lor cu 70%.

Dificultatea justificării banilor între rude

Avocatul Luisiana Dobrinescu subliniază că, deși ANAF are dreptul să verifice astfel de transferuri, în relațiile de familie rareori se întocmesc documente justificative pentru sumele oferite în numerar. În astfel de situații, pot servi drept probe mesaje WhatsApp, declarații pe proprie răspundere sau mărturii ale unor terți.

Cazuri similare și riscurile pentru contribuabili

Acesta nu este un caz singular. O pensionară care a primit bani de la fiul său pentru cumpărarea unei case s-a confruntat cu o situație similară. În trecut, astfel de sume erau impozitate cu 16%, dar din iulie 2024, conform Legii 296/2023, impozitul pe sumele a căror sursă nu este clar justificată a crescut la 70%.

Recomandările specialiștilor

Pentru a evita astfel de probleme, avocatul recomandă efectuarea transferurilor prin online banking, cu specificarea clară a destinației fondurilor. În prezent, singurele sume exceptate de la această măsură sunt cele primite la nunți și botezuri, conform unui comunicat ANAF emis anul trecut.